Ciudad de México — México dio un controvertido paso para endurecer las reglas de acceso a las pensiones que otorga el IMSS, en un momento de protestas por insuficiencia de medicinas e insumos médicos en hospitales y en el que la Hacienda Pública batalla por conseguir ingresos para financiar el rígido Presupuesto de Egresos de 2027.
El Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), que se autodefine como la institución médica más grande del planeta, inició la revisión financiera de la Modalidad 40, un esquema que se ha popularizado en los últimos años porque permite a las personas pensionarse después de dejar un empleo formal y con un salario más alto del que tuvieron en su vida laboral.
La revisión -que ordena medidas temporales para restringir la inscripción o renovación de la permanencia en la modalidad- causó controversia entre diferentes sectores, ya que hubo quienes calificaron la acción como correcta para ordenar las pensiones, pero otros cuestionaron la acción al considerarla violatoria de la Ley.
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La presidenta Claudia Sheinbaum dijo en su conferencia matutina de este jueves que los cambios a la Modalidad 40 fueron motivados porque se hallaron “fraudes” relacionados con el acceso a las pensiones altas que están teniendo un impacto importante de cientos de miles de millones de pesos en las finanzas del instituto.
“Por eso se decidió regular la Modalidad 40, que es través de la cual se hacían estos esquemas fraudulentos para poder tener una pensión que no le correspondía al trabajador y que se podía prestar a un fraude. A partir de un análisis se tomó la decisión de que era mejor regular esta modalidad para que haya suficientes recursos para las pensiones reales”, afirmó.
Eduardo Alcaraz, titular de la Unidad de Incorporación al Seguridad Social, dijo ayer en un mensaje en redes sociales que la Modalidad 40 del IMSS no desparece y quienes ya están inscritos no perderán sus derechos, ya que lo que ocurrirá es una actualización de las reglas para nuevas inscripciones.
En el primer semestre del año, los ingresos del IMSS aumentaron 1,5% real respecto de lo programado para el periodo, sin embargo, los gastos subieron 3,9% real, de acuerdo con el Informe del Segundo Trimestre de la Situación Presupuestaria del instituto.
Al interior de los gastos, el presupuesto destinado al pago de pensiones y jubilaciones aumentó 3,8% real en la primera mitad del año respecto de lo que se tenía programado, lo que implicó un desembolso adicional de MXN$18.264 millones.
A manera de ejemplo, este monto equivale a todo el presupuesto que se proyecta para el Poder Legislativo en 2027 o al que se plantea para las secretarías de Cultura y Turismo juntas.
La controversia del acuerdo
El instituto publicó el miércoles 21 de octubre en el Diario Oficial de la Federación (DOF) un acuerdo para que la Dirección de Finanzas del IMSS inicie un análisis financiero de la Modalidad 40 Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio del Seguro Social, a fin de dimensionar el impacto de este esquema de cotización para pensionarse.
El análisis financiero comenzará este 22 de octubre y durará seis meses, una vez concluido ese plazo, la Dirección Jurídica del IMSS elaborará una propuesta de modificación a la Modalidad 40 para que sea una opción viable para el instituto en el mediano y largo plazos.
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Héctor Villarreal, director de la Iniciativa para la Transición Económica y Demográfica, dijo en una nota que el análisis que se haga debe ser público y con una base legal firme para evitar incertidumbre jurídica, además, consideró que se debe respetar a quienes ya cotizan en la Modalidad 40 y que siga sirviendo para lo que fue pensada, que es que nadie pierda su pensión por quedarse algunos años sin empleo formal.
“Ordenar las pensiones exige decisiones así: poco visibles, técnicas y a veces impopulares entre quienes se benefician. Ésta va en la dirección correcta”, sostuvo.
Gabriel Aranda, consultor en seguridad social, cuestionó que el Consejo Técnico imponga restricciones que no aparecen en la Ley del Seguro Social ni en el Reglamento del IMSS, incluso calificó la medida como un “grito desesperado” de las autoridades por las presiones financieras que tiene el instituto.
“Me preocupa que terminemos aceptando como algo normal que una autoridad administrativa cambie las condiciones de aplicación de una Ley o un Reglamento sin que estos hayan sido reformados”, dijo.
Por ejemplo, actualmente la Ley permite incorporarse a la Modalidad 40 con el último salario de cotización o con uno superior con un tope de hasta 25 Unidades de Medida y Actualización (UMA); ahora, con el nuevo acuerdo, se cotizará en esa modalidad con el último salario registrado más el valor de una Unidad de Medida y Actualización (UMA).
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Por su parte, el Reglamento de la Ley permite elegir entre iniciar la continuación voluntaria desde la fecha de solicitud o desde el día siguiente a la baja, pagando las cuotas correspondientes; ahora, con el acuerdo, se elimina el pago retroactivo y las nuevas inscripciones a la Modalidad 40 se procesarán a partir de la fecha de la solicitud digital.
Ricardo Monreal, líder de los diputados de Morena, dijo que ve con “simpatía” los cambios propuestos, sin embargo, consideró que cualquier cambio legal a la Modalidad 40 del IMSS tiene que pasar por el Congreso.
El Consejo Técnico es el órgano representante del IMSS ante la Ley y se conforma por su director general y miembros que pertenecen a las Secretarías de Hacienda, Salud y Trabajo, así como por centrales obreras como la CTM, CROM, CROC y Sindicato Minero, y organismos empresariales como Concamin y Concanaco-Servytur.
Las críticas a la Modalidad 40
La Modalidad 40, en la cual están inscritos actualmente 259.071 personas, de acuerdo con cifras del IMSS, nació como una opción para que los trabajadores mantuvieran sus derechos para efecto de lograr una mejor pensión aun cuando hubieran hecho una pausa en su vida laboral, sin embargo, el instituto ha detectado simulaciones en su aplicación.
El titular de la Unidad de Incorporación al Seguridad Social dijo que los ajustes a la Modalidad 40 es para evitar “prácticas de simulación” y garantizar que este mecanismo se utilice correctamente en el momento en que las personas desean hacer valer su derecho a una pensión.
Villarreal explicó que las pensiones de quienes empezaron a cotizar antes de julio de 1997 se calculan con el salario promedio de los últimos cinco años de la vida laboral, lo cual abrió la posibilidad de cotizar esos cinco años con un salario muy alto que nada tenía que ver con el que se percibió en su último empleo.
Con esa modalidad, las personas pueden obtener una pensión de por vida que puede superar los MXN$80.000 al mes, no obstante, lo que pagó en cuotas al IMSS es insuficiente para que el instituto pague esa pensión, por lo que la diferencia la debe poner el Gobierno federal, es decir, todos los contribuyentes, incluidos los millones de trabajadores que nunca tendrán una pensión.
“La Modalidad 40 solo está al alcance de quien tiene cientos de miles de pesos disponibles para pagar cuotas por adelantado. Se volvió una industria de asesores. Seguir cotizando para no perder semanas y derechos es razonable, pero comprar una pensión muy por encima de lo que se ganó trabajando no lo es”, sostuvo.
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Luis F. Esponda, profesor del Tecnológico de Monterrey, dijo en su cuenta de X que, con la Modalidad 40 antes de los cambios, se podían generar pensiones mensuales de entre MXN$50.000 y MXN$80.000 mensuales o más, dependiendo de las semanas cotizadas y la edad, con tasas de reemplazo elevadas.
“El valor presente de la pensión vitalicia suele superar significativamente lo aportado, por lo que genera pasivos para el IMSS. Hay evidencia de un crecimiento importante en el uso de la modalidad y de prácticas irregulares como simulaciones, saltos salariales abruptos, empresas fantasmas”, expuso.
Protestas de trabajadores
Los cambios en la Modalidad 40 ocurren cuando los trabajadores del IMSS suman dos semanas de protestas en las calles en rechazo a una propuesta original de 6,8% (2,9% directo al salario y 3,9% de ayuda para renta), cuando la demanda de los trabajadores es de 10% directo al salario.
El miércoles 21 de octubre el director general del IMSS, Zoé Robledo, dijo que tras negociaciones con el Sindicato Nacional de Trabajadores del Seguro Social (SNTSS), se propone a los trabajadores un alza de 8% (4% directo al salario y 4% ayuda de renta), pero grupos de trabajadores que mantienen las protestas en las calles rechazaron la nueva propuesta.
Los trabajadores del IMSS, que suman una plantilla de casi medio millón de empleados, también reclaman mejoras en la operación del instituto, así como mayor dotación de medicinas, materiales e insumos médicos para la atención a los derechohabientes.
La revisión de la Modalidad 40 también ocurre en la víspera de la discusión del Presupuesto de Egresos 2027, el cual presenta rigidez en su distribución y poco espacio fiscal para hacer política pública, esto porque la mayoría de la bolsa está comprometida con gastos irrenunciables, entre ellos las pensiones.
El presupuesto aprobado para el IMSS este 2026 ascendió a MXN$1,6 billones, de los cuales, MXN$1 billón es para el pago de pensiones y jubilaciones. De este monto, casi 80% es para pensiones en curso de pago de las personas bajo la Ley de 1973 y el 15% es para el pago del Régimen de Pensiones y Jubilaciones, es decir, las pensiones que el IMSS paga como patrón a sus trabajadores retirados.
El IMSS tiene registrados a 369.727 pensionados y jubilados directos como patrón al mes de octubre.
Para 2027, se propone un presupuesto para el IMSS de MXN$1,8 billones, de los cuales MXN$1,1 billones serán para el pago de pensiones y jubilaciones.
Al mes de septiembre, el IMSS tiene registrados a 5,3 millones de pensionados bajo el régimen de la Ley de 1973.
El régimen de 1973 le aplica a los trabajadores que se dieron de alta en el IMSS antes del 1 de julio de 1997, mientras que aquellos que se registraron a partir del 1 de julio de 1997, su régimen es el de la Ley de 1997, conocido como el régimen de las Afores.
