:quality(75)/cloudfront-us-east-1.images.arcpublishing.com/bloomberglinea/4X5ZNJJRH5DXXLPT6OSBJZYEGY.jpg "Un cliente realiza un pago sin contacto con una tarjeta de débito.")
Buenos Aires — Hoy la Argentina está de fiesta por la consagración de la Selección en el Mundial, pero quienes hayan viajado a Catar para alentar al combinado albiceleste, o quienes estén por irse al exterior durante las vacaciones de verano tendrán cuentas que pagar con sus tarjetas argentinas. Y esos consumos en dólares pueden volverse un verdadero dolor de cabeza por las múltiples restricciones cambiarias, los impuestos y las percepciones que rigen en el país.
:quality(75)/cloudfront-us-east-1.images.arcpublishing.com/bloomberglinea/IUJAQHA2OFH27JOUUH5734Y3AA.jpeg "Gastos en dólares con tarjetas argentinas: cómo es el truco para evitar el dólar Qatar")
Los consumos en dólares que se realicen con la tarjeta pueden tener distintas cotizaciones según el monto realizado. Si se realizan gastos por menos de US$300, el tipo de cambio al que se liquidarán los gastos realizados es al llamado “dólar tarjeta”, que hoy se ubica en $315. Si, en cambio, los gastos superan ese importe, se liquidarán al mal llamado “dólar Qatar” (ya que abarca a cualquier consumo superior a los US$300, haya sido realizado en el país donde se disputó la Copa del Mundo o en cualquier otro país), que hoy se ubica en $360.
Esto ocurre porque en octubre pasado, el Gobierno impuso un nuevo recargo del 25% para todos los consumos en moneda extranjera que realice un contribuyente por mes que superen los US$300. Se suma a los ya vigentes impuesto PAIS (30%) y la percepción a cuenta de Ganancias o Bienes Personales (45%).
La diferencia en pesos, por lo tanto, puede ser significativa dependiendo de la cotización que corresponda y por eso resulta indispensable conocer cómo conviene pagar los consumos en dólares que se realicen en el exterior.
:quality(75)/cloudfront-us-east-1.images.arcpublishing.com/bloomberglinea/VOP5TGOGANGHTCUYDLSH3COJM4.jpeg "Dólar Qatar y Coldplay, confirmados: una por una, las 15 cotizaciones de la divisa en Argentina")
Qué pasa si una tarjeta argentina se supera el tope de US$300
La primera pregunta que suele surgir en relación a estas distintas cotizaciones es qué sucede si se supera el tope de US$300. ¿El dólar Qatar se aplicará sobre el monto total o el excedente?
Según se desprende de la Resolución General 5272/2022 de la AFIP, publicada en el Boletín Oficial el 12 de octubre pasado, la nueva percepción del 25% aplicará para el consumo total y no solo para el excedente. Es decir, en el caso de un gasto de US$1.000, se aplicará la cotización más alta ($360) sobre esos $1.000 y no solo sobre los US$700 excedentes al límite de US$300.
:quality(75)/cloudfront-us-east-1.images.arcpublishing.com/bloomberglinea/FLPEC5ORHZGC7HLS7QEFGJJRTM.jpg "Para el dólar existen en Argentina no menos de 15 cotizaciones diferentes")
Cómo conviene pagar afuera con tarjetas argentinas
Dado que hoy el llamado dólar Qatar se mantiene como la cotización más alta del mercado, si se prevé que se gastarán más de US$300, pagar con tarjeta no parece la mejor opción.
Si bien es cierto que las percepciones a cuentas de Ganancias o Bienes Personales después podrían deducirse -o en caso de no estar alcanzados por esos tributos puede solicitarse la devolución- eso no ocurriría hasta abril o mayo de 2023 en el caso de los gastos realizados este año por trabajadores en relación de dependencia o en septiembre u octubre en el caso de los autónomos y monotributistas. Con una inflación corriendo casi a un ritmo de 100% anual, esa devolución se verá licuada por la suba de precios.
Eso ocurrirá, en el mejor de los casos, para los gastos realizados en 2022. Si el consumo en divisas se hiciera a partir de enero, los trabajadores relación de dependencia recién podrían deducir el consumo en abril o mayo de 2024, mientras que los autónomos o monotributistas deberán aguardar a septiembre o a octubre de ese año.
Ante ese panorama, lo que hoy parecería más redituable para el contribuyente es planificar cuánto gastará durante el viaje. En caso de que fueran, por ejemplo, US$1.500, le convendría gastar US$299 con tarjeta (corresponderá el valor de $315 por cada dólar) y el resto con divisas en efectivo, que pueden conseguirse, de manera legal y sin topes, a $320 a través de una operatoria bursátil conocida como dólar MEP. Para ello, no obstante, el ahorrista debería tener disponibles esos pesos de manera anticipada.
Si hiciera eso, gastaría $94.185 correspondientes a los US$299 con tarjeta y $384.320 por los US$1.201 restantes de dólar MEP. Los US$1.500 equivaldrían, por lo tanto, a $478.505.
Otra posibilidad sería comprar dólar MEP por el total de los consumos que se planifiquen realizar, dejarlos en una caja de ahorro en dólares e instruir al banco a que realice el débito correspondiente desde allí. En ese caso, los US$1.500 equivaldrían a $480.000 tomando el dólar MEP de hoy, que se ubica en $320.
Si, en cambio, gastara esos US$1.500 con tarjeta afrontándolos de manera íntegra en pesos, por la regulación vigente correspondería que el total de ese monto se liquide al dólar Qatar, de $360. Esos US$1.500 equivaldrían, entonces, a $540.000. Unos $60.000 más que en las opciones anteriores.
Respecto de la conveniencia de las primeras dos posibilidades, no obstante, es preciso recordar que el ahorrista deberá contemplar el costo de reposición de esos dólares que gaste ahora.
:quality(75)/cloudfront-us-east-1.images.arcpublishing.com/bloomberglinea/3PCNZJB5FBHHJNHTEPJKNZNYOQ.jpg "Argentina, campeona: cuál es el premio para la Asociación de Fútbol y por qué es un lío")
Débito o crédito en el exterior
Otra de las decisiones que deberá tomar el contribuyente que realice consumos con tarjeta en el exterior es si pagará con tarjeta de crédito o débito. Dado que a fines de noviembre de 2021 el Banco Central (BCRA) prohibió las cuotas para el financiamiento de pasajes y pagos en el extranjero, todos los gastos que se realicen con la tarjeta de crédito deberán cancelarse en su próximo vencimiento.
Los gastos figurarán en dólares, por lo que se liquidarán al valor del tipo de cambio del banco el día del cierre de la tarjeta. Al pagar con tarjeta de débito, en cambio, el ahorrista fijará la cotización al tipo de cambio vigente al día en que efectuó la compra.
Este dato resulta importante si se tiene en cuenta que el BCRA viene manteniendo un ritmo de devaluación superior al 6% mensual desde septiembre.
